מעודכן לשנת 2026
מחשבון מס לעצמאים 2026
כמה מס תשלם השנה, כמה נשאר לך ביד — וכמה עוד אפשר לחסוך לפני סוף השנה. הזן את ההכנסות וההפקדות שלך, והמחשבון יחשב מס הכנסה, ביטוח לאומי ומס בריאות לפי הנתונים של 2026.
תכנון מס לעצמאי 2026
יוליה זורובסקי רואת חשבון · 052-322-2132 · zcpa.co.il
נשאר לך ביד — לחודש
17,675 ₪
212,103 ₪ לשנה
נטו 70.7%מס הכנסה 15.4%ב"ל ובריאות 13.9%
29.3%
מס אפקטיבי
29.1%
מס שולי
45.9%
שולי כולל ב"ל
מס הכנסה
סה"כ הכנסות300,000 ₪
ניכוייםפנסיה, השתלמות, אובדן כושר, 52% ב״ל−14,991 ₪
הכנסה חייבת285,009 ₪
מס לפי מדרגות52,665 ₪
זיכוייםנקודות זיכוי−6,534 ₪
מס הכנסה לשנה46,131 ₪
10%
14%
20%
31%
10% · 84,120 ₪14% · 36,600 ₪20% · 107,280 ₪31% · 57,009 ₪
ביטוח לאומי ובריאות
בסיס לחיוב284,931 ₪
דמי ביטוח לאומי28,829 ₪
דמי ביטוח בריאות12,938 ₪
סה״כ לשנהכ-3,481 ₪ לחודש41,767 ₪
סה״כ מס + ב״ל לשנה87,897 ₪
💡 לבדיקה לפני סוף השנה
עד 15,354 ₪ חיסכון- ●פנסיה חובה: לפי ההכנסה שהזנת, חסרים 14,045 ₪ כדי לעמוד בחובת ההפקדה לפנסיה לעצמאים.
- ●הפקדה לפנסיה: הפקדה של עוד 45,060 ₪ לקצבה תמצה את הטבת המס — חיסכון משוער של 11,517 ₪ במס הכנסה.
- ●קרן השתלמות: הפקדה של עוד 13,203 ₪ לקרן השתלמות תמצה את הניכוי — חיסכון משוער של 3,837 ₪ במס, והכסף נשאר שלך.
- ●יישוב מזכה: לא בחרת יישוב מזכה. אם גרת השנה ביישוב שברשימה — מגיע לך זיכוי נוסף ממס.
החיסכון מחושב במס הכנסה בלבד. כדאי לבדוק איתנו לפני שמפקידים — לא תמיד נכון להפקיד את המקסימום.
הערכה בלבד לצורכי התמצאות, ואינה ייעוץ מס או תחליף לבדיקה פרטנית. מבוסס על מדרגות המס, ערך נקודת הזיכוי ושיעורי הביטוח הלאומי לשנת 2026, ועל אותו מנוע חישוב שמשמש את המשרד בהכנת דוחות.
איך משתמשים במחשבון?
- מזינים את הרווח מהעסק (אחרי הוצאות) — לחודש או לשנה — ואם יש, גם משכורת ושכר דירה.
- מזינים כמה הופקד השנה לפנסיה ולקרן השתלמות. המחשבון יראה אם עומדים בפנסיה חובה.
- מזינים גילאי ילדים ויישוב מגורים — נקודות הזיכוי והזיכוי ליישוב מזכה מחושבים אוטומטית.
- מזינים את המקדמות ששולמו — ורואים כמה עוד נשאר לשלם.
רוצה רק תשובה מהירה? נסה את מחשבון הנטו לעצמאי, או חשב בנפרד ביטוח לאומי ונקודות זיכוי.
שאלות נפוצות
מה המחשבון מחשב?
את כל התמונה השנתית של עצמאי: מס הכנסה לפי מדרגות 2026, ניכויים על הפקדות לפנסיה, לקרן השתלמות ולאובדן כושר עבודה, ניכוי 52% מדמי הביטוח הלאומי, זיכויים (נקודות זיכוי, יישוב מזכה, פנסיה, ביטוח חיים ותרומות), דמי ביטוח לאומי ומס בריאות, וכמה עוד נשאר לשלם אחרי המקדמות ששילמת.
אני גם שכיר וגם עצמאי — זה מתאים לי?
כן. מזינים את המשכורת השנתית ברוטו ואת המס שנוכה ממנה (בשדה ניכוי מס במקור). המחשבון מחבר את ההכנסות למס הכנסה, ובביטוח הלאומי מחייב רק את החלק העצמאי — כשהמשכורת "ממלאת" את המדרגות שמתחתיו, כמו בחישוב האמיתי.
כמה כדאי להפקיד לפנסיה ולקרן השתלמות?
עצמאי חייב להפקיד לפנסיה סכום מינימלי לפי החוק (פנסיה חובה). מעבר לזה, הפקדה לקצבה עד 16.5% מההכנסה המזכה ולקרן השתלמות עד 4.5% (עד תקרה) מקנות הטבות מס. המחשבון מראה כמה חסר לפנסיה חובה וכמה מס אפשר לחסוך אם תפקיד עוד לפני סוף השנה. לא תמיד נכון להפקיד את המקסימום — כדאי לבדוק מול הנזילות שלך.
מה זה ניכוי 52% מדמי הביטוח הלאומי?
לפי סעיף 47א לפקודה, עצמאי רשאי לנכות מההכנסה החייבת 52% מדמי הביטוח הלאומי ששילם (בלי מס הבריאות). המחשבון מחשב את הניכוי אוטומטית.
האם הנתונים שלי נשמרים או נשלחים?
לא. החישוב רץ בדפדפן שלך, והנתונים נשמרים רק בדפדפן הזה לנוחותך. שום דבר לא נשלח אלינו, אלא אם ביקשת במפורש שנבדוק לך — ואז נשלח רק הסיכום יחד עם השם והטלפון.
עד כמה החישוב מדויק?
המחשבון משתמש באותו מנוע חישוב שמשמש את המשרד בהכנת תחזיות מס ודוחות שנתיים, ומבוסס על הנתונים הרשמיים לשנת 2026. עם זאת, זו הערכה: הוא אינו מכסה מקרים מיוחדים (למשל חישוב נפרד לבני זוג, הכנסות מחו"ל, הפסדים מועברים או פריסת הכנסות). לתמונה מדויקת לתיק שלך — נשמח לבדוק.
רוצה תכנון מס אמיתי לתיק שלך?
מחשבון נותן כיוון. אנחנו בודקים את כל התמונה — ומוצאים את החיסכון.
לתכנון מס